社会保険
フリーランスになると、健康保険は自分で選ぶことになります。多くの人は市区町村の窓口で国民健康保険に加入すると思いますが、美容業には業界専用の国保組合があります。
この2つ、仕組みがまったく違います。そして売上が大きい人ほど、選択によって支払う金額が大きく変わります。
前年の所得に応じて保険料が決まります。所得が上がれば、保険料も上がります。計算方法や料率は自治体ごとに異なり、同じ所得でも住んでいる場所によって数万円変わることがあります。
同業者で構成される健康保険組合です。美容・理容のほか、建設業や医師・歯科医師などにもあります。
多くの組合では、保険料が所得に関係なく定額です。月2万円前後というケースが多く、売上が年500万円でも1,500万円でも、支払う額は変わりません。
市町村の国保（全国平均相当の概算）と、月額2万1千円の組合を比べた場合です。
| 事業所得 | 市町村国保 | 国保組合 | 差額 |
|---|---|---|---|
| 150万円 | 170,210 | 252,000 | 組合が81,790円 高い |
| 250万円 | 273,210 | 252,000 | 組合が21,210円 安い |
| 350万円 | 376,210 | 252,000 | 組合が124,210円 安い |
| 500万円 | 530,710 | 252,000 | 組合が278,710円 安い |
| 700万円 | 736,710 | 252,000 | 組合が484,710円 安い |
| 900万円 | 914,960 | 252,000 | 組合が662,960円 安い |
事業所得700万円の場合の差
484,710円
年間・国保組合のほうが安い
所得が230万円あたりで逆転します。それより低ければ市町村国保、高ければ組合のほうが安くなる計算です。
そして所得が上がるほど、差はどんどん開いていきます。市町村国保には上限額がありますが、そこに達するまでは所得に比例して増え続けるからです。
フリーランスになるとき、市区町村の窓口で手続きをする人がほとんどだと思います。窓口では市町村国保の案内しかされないので、組合という選択肢があること自体を知らないまま加入しているケースが多いはずです。
自分も、独立してしばらくは市町村の国保に入っていました。組合の存在を知ったのは、周りの美容師に聞いてからです。
まずは自分の地域の美容国保・理美容国保を調べて、保険料と加入条件を確認するところからだと思います。年間で数十万円変わる話なので、調べる時間の価値は十分あります。
ひとつ補足しておくと、国保組合に入っても、年金は国民年金のままです。会社員の厚生年金とは違います。
国民年金は月17,510円（2025年度）の定額で、将来受け取れる額も基礎年金のみ。この差を埋めたい場合は、国民年金基金・iDeCo・小規模企業共済といった選択肢があります。いずれも掛金が全額所得控除になるので、節税にもなります。
自分の数字で確かめる 手取りシミュレータ 健康保険の種別を「市町村の国民健康保険」「国保組合」「扶養」から選べます。組合の月額を入力すると、実際の手取りにどう反映されるかが分かります。市町村国保の金額は全国平均相当の概算です。実際の保険料は自治体によって、また組合の保険料は組合によって異なります。加入条件や金額は、必ず各自治体・各組合にご確認ください。